Pourquoi souscrire un Plan d'Épargne Retraite ?
Le Plan d'Épargne Retraite (PER) Individuel est devenu depuis 2019 le placement de référence pour préparer sa retraite tout en réduisant ses impôts. Issu de la loi PACTE, ce produit a unifié les anciens dispositifs (PERP, contrat Madelin, PREFON, PERCO) dans une formule plus souple, plus lisible et fiscalement avantageuse.
Comment fonctionne le PER concrètement ?
Vous ouvrez votre PER individuel auprès d'un assureur via votre courtier. Vous y effectuez des versements libres (quand vous voulez, le montant que vous voulez) ou programmés (mensuels, trimestriels). L'argent est investi sur deux supports : un fonds en euros (capital garanti, rendement modéré) et des unités de compte (rendement potentiel plus élevé, risque associé). Vous choisissez la répartition selon votre profil de risque, ou vous optez pour la gestion pilotée qui sécurise progressivement votre capital à l'approche de la retraite.
L'avantage fiscal : votre meilleur levier d'épargne
Le grand intérêt du PER tient à sa fiscalité à l'entrée : chaque euro versé est déductible de votre revenu imposable, dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels nets (plafond annuel d'environ 35 194 € en 2025). L'économie d'impôt réelle dépend de votre tranche marginale d'imposition (TMI) :
Plus votre TMI est élevée, plus le PER est puissant. C'est pourquoi il est particulièrement adapté aux cadres, professions libérales, dirigeants et hauts revenus. Pour les TMI faibles (0 % ou 11 %), la déductibilité reste possible mais l'arbitrage entre PER et assurance-vie mérite d'être étudié au cas par cas.
Sortie en capital, en rente, ou les deux : la grande nouveauté
Contrairement aux anciens contrats Madelin ou PERP qui imposaient une sortie majoritairement en rente viagère, le PER nouvelle génération vous laisse le choix au moment de la retraite : vous pouvez récupérer 100 % en capital (en une fois ou de manière fractionnée), 100 % en rente (revenu garanti à vie), ou un mix des deux. Cette flexibilité est un atout considérable pour adapter votre stratégie à votre situation réelle au moment du départ.
Les 6 cas de déblocage anticipé
Bien que le PER soit un produit d'épargne long terme, votre argent n'est pas totalement bloqué. La loi prévoit 6 cas de sortie anticipée avant la retraite :
- Achat de la résidence principale (cas le plus fréquent)
- Décès du conjoint ou partenaire de PACS
- Invalidité (vous, votre conjoint ou vos enfants)
- Surendettement reconnu par la commission Banque de France
- Expiration des droits aux allocations chômage
- Cessation d'activité non salariée suite à liquidation judiciaire
Pourquoi passer par un courtier indépendant pour ouvrir votre PER ?
Tous les PER ne se valent pas, et les écarts de frais et de performance entre contrats sont considérables. Un frais de gestion à 0,6 % au lieu de 1 % sur un capital de 100 000 € vous fait économiser plus de 8 000 € sur 20 ans. Notre rôle de courtier indépendant, c'est de comparer pour vous les contrats de plus de 30 compagnies partenaires, de négocier les meilleures conditions, et de vous accompagner sur la stratégie fiscale (versements déduits ou non), la gestion financière (allocation des fonds), et le suivi annuel.
Pour comprendre en détail comment nous travaillons, consultez notre FAQ générale sur le rôle d'un courtier en assurances. Vous pouvez également vérifier notre agrément directement sur le registre officiel de l'ORIAS sous le numéro 24 006 887, ou consulter nos mentions légales pour le détail réglementaire.
Demandez votre devis personnalisé via le formulaire ci-dessus. Sous 24 heures ouvrées, nous revenons vers vous avec une sélection de contrats adaptés à votre profil, vos objectifs et votre capacité d'épargne.